Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер" ИНН:1328904175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76386628 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373578246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5782460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2361052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609588298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5882980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609588298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5882980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года103390192
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3901920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359488198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4881980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609588298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5882980
21103 Выручка за отчетный год7705797311933
21104 Выручка за предыдущий год7973119330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год515552495443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524954430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255027246490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272464900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255027246490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272464900
23503 Прочие расходы за отчетный год6896524795
23504 Прочие расходы за предыдущий год65247950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186120721695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207216950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231239415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2394150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163018331280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183312800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1630)/Стоимость активов (609) = 267.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5155+0+0) = 49.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2550)/Выручка (7705) = 33.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1630)/Выручка (7705) = 21.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Индекс Альтмана Z = 33.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (33.1%), рентабельность компании (21.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Лидер"