Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад" ИНН:1328904288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387616 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года427398769477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4273987690
12103 Запасы на конец отчетного года1178124942383226
12104 Запасы на конец предыдущего года1249423832262753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44018477000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4550662766740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6627667470000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9010257242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1025724219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58627886130160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года788613016104680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586283131341411237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8313134141123715018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4110360946460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3609464634110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4410390949463711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3909494637114789
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года823331261444543
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3312614445436713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629109223242983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1092232429833516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452440484680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4404846875260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586283131341411237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8313134141123715018
21103 Выручка за отчетный год7321182852507832158
21104 Выручка за предыдущий год18285250783215839776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4767150602058429435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15060205842621338709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2554322544940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3225449459450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1849198628080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1986280832220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год705123916860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1239168627230
23303 Проценты к уплате за отчетный год204154300220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1543002200
23404 Прочие доходы за предыдущий год21188612961406
23504 Прочие расходы за предыдущий год23331037388372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год501-103712350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1037123534110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год501-103712353411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1037123534112101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год501-103712350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1037123534110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (501)/Стоимость активов (5862) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4767+1849+0) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (705)/Выручка (7321) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (501)/Выручка (7321) = 6.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.037

Индекс Альтмана Z = 9.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (6.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТорГрад"