Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика" ИНН:1328904626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93384476 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265298341
12104 Запасы на конец предыдущего года298341401
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63175369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175369506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5213214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13214128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380605724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6057241035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380605724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6057241035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3275510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5516560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337561666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5616661002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года445833
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445833
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380605724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6057241036
21103 Выручка за отчетный год13089166
21104 Выручка за предыдущий год891662260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4243463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434632170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8846-297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46-29790
22203 Управленческие расходы за отчетный год16800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8046-297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-29790
23403 Прочие доходы за отчетный год271360
23404 Прочие доходы за предыдущий год13600
23503 Прочие расходы за отчетный год16932516
23504 Прочие расходы за предыдущий год3251619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-222-143-313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143-31371
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-224-164-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164-33541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-224-1640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-164-3350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-224)/Стоимость активов (380) = -58.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+168) = -38.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (130) = -61.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-224)/Выручка (130) = -172.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.837

Индекс Альтмана Z = 8.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (8.84), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-61.54%), рентабельность компании (-172.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика"