Общество с ограниченной ответственностью "Ной" ИНН:1328905235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391192 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1111111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111111110
12104 Запасы на конец предыдущего года333222424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5142089159476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84721111830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9582222294626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2856-140618820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14061882-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2556-11062182263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11062182263372
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1932204500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2045000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1932204500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2045000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614194031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194031254
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62419400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1940310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9582222294626
21103 Выручка за отчетный год5433437263140
21104 Выручка за предыдущий год34372631403260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1666636455149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63645504879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1123280121760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28012176400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1386452240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6452241490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1261215619520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21561952-1090
23303 Проценты к уплате за отчетный год2715500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год155000
23503 Прочие расходы за отчетный год138526700
23504 Прочие расходы за предыдущий год5267000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1426-326619520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32661952-1090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2422330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2233024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1450-32881919-109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32881919-109-1643
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1450-328819190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32881919-1090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1450)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1666+138+0) = -69.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1261)/Выручка (543) = -232.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1450)/Выручка (543) = -267.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ной"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-232.23%), рентабельность компании (-267.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ной"