Общество с ограниченной ответственностью "АКВА" ИНН:1328905429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392576 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1032103201032
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1032103201032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1032103200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1032103200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1032103201032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1032103201040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-789-78900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-789-78900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-489-4890-489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-489-4890-483
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4164160416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4164160416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1105110501105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1105110501107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1521152100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1521152100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1032103201032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1032103201040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1032) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.321

Индекс Альтмана Z = -0.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АКВА"