Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев" ИНН:1328905556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393601 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33372
11504 Основные средства на конец предыдущего года337272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33720
12104 Запасы на конец предыдущего года26119301963481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3354
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9564500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6450390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10390919330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года909193320070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10691219362079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91219362079557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года563410660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63410666530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1057341166753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7341166753321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163155489106
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года115615837
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1561583713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11787700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17877013260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10691219362079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91219362079557
21103 Выручка за отчетный год4883897169824199
21104 Выручка за предыдущий год8971698241991269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4003802761123546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8027611233101035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8809448700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9448708890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86613674480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13674482280
22203 Управленческие расходы за отчетный год9990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5-4324130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4324136530
23404 Прочие доходы за предыдущий год106665300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год563410660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63410666530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56341066653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6341066653221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год563410660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63410666530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (106) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4003+866+9) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (4883) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4883) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 103

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 105

Индекс Альтмана Z = 117.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8), коэффициент быстрой ликвидности (8), коэффициент текущей ликвидности (103), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кудалев"