Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ" ИНН:1328906246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93398283 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11240
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657442471552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424715521148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146413984040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139840405718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815056495592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года564955926866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815056495592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года564955926866
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614948923711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489237115295
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9517571881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75718811571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20017571881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75718811571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815056495592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года564955926866
21103 Выручка за отчетный год10576111427375
21104 Выручка за предыдущий год11142737515816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год893895436859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9543685911731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16381599516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15995164085
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16381599516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15995164085
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год20559103
23504 Прочие расходы за предыдущий год59103137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14481540413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15404133948
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191316278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год316278598
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12571224135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12241353350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1257)/Стоимость активов (8150) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8938+0+0) = 18.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1638)/Выручка (10576) = 15.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1257)/Выручка (10576) = 11.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.073

Индекс Альтмана Z = 10.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (4.02), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (15.49%), рентабельность компании (11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОСТРОЙ"