Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом" ИНН:1328906493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99975238 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года83248414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83248414
12103 Запасы на конец отчетного года296711661294
12104 Запасы на конец предыдущего года11661294213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267344662235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446622351098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89164777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164777538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572972793606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года727936061849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572973623854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736238542263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5334157-199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157-199143
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187718771877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39553282176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53282176243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39572054053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года720540532120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572973623854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736238542263
21103 Выручка за отчетный год665251674953
21104 Выручка за предыдущий год516749533853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262547235188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год472351883471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4027444-235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444-235382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4027444-235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444-235382
23403 Прочие доходы за отчетный год215300
23503 Прочие расходы за отчетный год2501016
23504 Прочие расходы за предыдущий год101613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5930434-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434-251369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5177434-254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434-254314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5177)/Стоимость активов (5729) = 90.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2625+0+0) = 153.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4027)/Выручка (6652) = 60.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5177)/Выручка (6652) = 77.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.504

Индекс Альтмана Z = 30.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (14.5), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (60.54%), рентабельность компании (77.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВелКом"