ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ" ИНН:1328906510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99975586 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161658
12103 Запасы на конец отчетного года157310891089
12104 Запасы на конец предыдущего года108910891089
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года414141
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года414141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170911301130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113011301130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172511461146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114611461188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353577
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года151515
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года151515
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года151515
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года151515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154154154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154154154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1515942942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года942942942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166910961096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109610961096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172511461146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114611461188
21103 Выручка за отчетный год415100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312500
32008 Величина капитала на 313500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313000
33008 Величина капитала на 314000
36003 Чистые активы на 314100
36004 Чистые активы на 313500
41203 Платежи – всего за отчетный год600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1725) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4081+43+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (4151) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4151) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.797

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНБЫТМОНТАЖ"

Еще предприятия