Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр" ИНН:1328907345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982310 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10838
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380
21103 Выручка за отчетный год35061
21104 Выручка за предыдущий год610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22203 Управленческие расходы за отчетный год947
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7616
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160
32007 Величина капитала на 31160
32008 Величина капитала на 31160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)760
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)760
33007 Величина капитала на 31920
33008 Величина капитала на 31920
36003 Чистые активы на 31920
36004 Чистые активы на 31160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (108) = 70.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+94) = 27.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (350) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (350) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.704

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.704

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.75

Индекс Альтмана Z = 18.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.75), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (21.71%), рентабельность компании (21.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-Центр"