ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ" ИНН:1328907659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983966 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13445676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года926760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13445676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года926760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17429661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17435666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13445676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года926760
21103 Выручка за отчетный год162814331589
21104 Выручка за предыдущий год143315890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162613431559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134315590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-147614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-147614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (13) = -107.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1626+0+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1628) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (1628) = -0.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.235

Индекс Альтмана Z = -4.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (-0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМ ВАНАДИУМ"