Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН" ИНН:1328909712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99994684 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94222210
12104 Запасы на конец предыдущего года222100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17111021962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110219621010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5142487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2487109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162735711969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357119691119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162735711969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357119691119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45218581762
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18581762870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46218681772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18681772880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97411430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года114300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97411430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7219789
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1914880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4880150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191560197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560197239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162735711969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357119691119
21103 Выручка за отчетный год337131833520
21104 Выручка за предыдущий год318335201100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129622480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22480986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20759353520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9353520114
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4465675530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6755301131
22203 Управленческие расходы за отчетный год635750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год575017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24532032940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2032940-1034
23303 Проценты к уплате за отчетный год2291080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10800
23403 Прочие доходы за отчетный год31341763870
23404 Прочие доходы за предыдущий год17638701904
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45218581762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18581762870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45218581762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18581762870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45218581762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18581762870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (1627) = 27.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1296+4465+63) = -42.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2453)/Выручка (3371) = -72.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (3371) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.397

Индекс Альтмана Z = 9.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.69), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (8.52), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-72.77%), рентабельность компании (13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительная компания "РЕГИОН"