Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ" ИНН:1328910436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214302 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2127419869
11504 Основные средства на конец предыдущего года41986911
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2128419970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4200790
12103 Запасы на конец отчетного года263402
12104 Запасы на конец предыдущего года34020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3096381034432617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3810344323062705
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года83904420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3960384538860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3844388626420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6088804438962651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8044389326512719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-125-96950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9695190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115-8610529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-861052943
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года647000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6202748337882622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7481378826222676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6202813037880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8128378826220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6087804438932651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8042389326512719
21103 Выручка за отчетный год5083785619801079
21104 Выручка за предыдущий год7856198010793931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2035501817441045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501817448833821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304828382360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28382361960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год299422361130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22621131620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год546021230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576123340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80000
23403 Прочие доходы за отчетный год1386609160
23404 Прочие доходы за предыдущий год6091600
23503 Прочие расходы за отчетный год146712934410
23504 Прочие расходы за предыдущий год1293441016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-162950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18895240
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-1627619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-188761988
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28-162760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18876190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (6088) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2035+2994+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (5083) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (5083) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -2.477

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (-0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Древ"