Общество с ограниченной ответственностью "Автостар" ИНН:1328910443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214360 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8900
11503 Основные средства на конец отчетного года634793793
11504 Основные средства на конец предыдущего года7937930
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года38000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1103793793
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7937930
12104 Запасы на конец предыдущего года81070110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7413220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9221140701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114070110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202519331494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1933149410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200719231393
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года192313930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200719231393
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192313930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202519331494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1933149410
21103 Выручка за отчетный год28513612845
21104 Выручка за предыдущий год136128450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285-4412459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136124590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135-4412459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44124590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135-4411455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44114550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-135-4411455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44114550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-135)/Стоимость активов (2025) = -6.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+420+0) = -32.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (285) = -47.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-135)/Выручка (285) = -47.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 93.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 93.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 2.295

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.295<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (93.88), коэффициент текущей ликвидности (93.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-47.37%), рентабельность компании (-47.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автостар"