Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб" ИНН:1328910877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86217068 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2413374341
11504 Основные средства на конец предыдущего года337434114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2413374340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33743410
12103 Запасы на конец отчетного года769687633894
12104 Запасы на конец предыдущего года687633894739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10822664934661358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года664934661358479
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11297439325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97439325335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11703743345380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7433453825770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11944777049712578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7770497125781567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3302922550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2922552000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340302265210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года302265210101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11604746847062368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7468470623681466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11604746847060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7468470623680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11944777049712578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7770497125781567
21103 Выручка за отчетный год13947160121792512636
21104 Выручка за предыдущий год1601217925126368678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10153115751308612443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115751308693298582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3794443748390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4437483933070
22203 Управленческие расходы за отчетный год3695433447060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4334470631140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991031330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1031331930
23503 Прочие расходы за отчетный год52576358
23504 Прочие расходы за предыдущий год57635836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4746700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46701350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год991427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9142711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год383756108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375610849
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3837560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37561080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (11944) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10153+0+3695) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (13947) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (13947) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСнаб"