ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ" ИНН:1401280653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86174413 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303153050528038
11504 Основные средства на конец предыдущего года305053070629016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303153050528038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305053070629016
12103 Запасы на конец отчетного года470230854412
12104 Запасы на конец предыдущего года308546493173
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35041015559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1505710399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11193281171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3281306902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года932744286142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491866654475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396413493334180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354233737133490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18048104964520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1049675766539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18058105064530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1050675866549
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2550837515875
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83751587526370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2550837515875
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83751587526370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183841605213775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1654213911571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190341605213775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1654213911571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396413493334180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354233737133490
21103 Выручка за отчетный год531553331717677
21104 Выручка за предыдущий год333171781210295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30189227013481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2270132912492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229661061614196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10616145217803
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1062830021178
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300217771161
22203 Управленческие расходы за отчетный год213190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12125759513018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7595127446642
23403 Прочие доходы за отчетный год21122
23404 Прочие доходы за предыдущий год1230
23503 Прочие расходы за отчетный год4164414613072
23504 Прочие расходы за предыдущий год4146130301591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79823461-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3461-2835051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79823461-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3461-2835051
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79823461-52
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3461-2835051

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7982)/Стоимость активов (39641) = 20.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30189+10628+213) = 29.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12125)/Выручка (53155) = 22.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7982)/Выручка (53155) = 15.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.837

Индекс Альтмана Z = 1.389

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.389<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (22.81%), рентабельность компании (15.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ "ЦЕНТРСНАБ"