Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ" ИНН:1402011420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23304168 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31313131
11504 Основные средства на конец предыдущего года31313131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3131310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3131310
12103 Запасы на конец отчетного года277109128154
12104 Запасы на конец предыдущего года109128154324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65117241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1172411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3422261300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2261301950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373257161226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257161226356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81743457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74345766
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1726391169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6391169210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1200360
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1200080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2921831270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1831271690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373257161226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257161226356
21103 Выручка за отчетный год1376115511681129
21104 Выручка за предыдущий год1155116811291299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8296616851074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6616856881195
23503 Прочие расходы за отчетный год44404260
23504 Прочие расходы за предыдущий год402038630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64596540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59654050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3933-815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-81524

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (373) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (829+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1376) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (1376) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 3.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЫЛЛЫМАХ"