Общество с ограниченной ответственностью "Перекат" ИНН:1402011854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52500433 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года537740112020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40115377200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5377401153770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4011537761570
12103 Запасы на конец отчетного года3053450030532792
12104 Запасы на конец предыдущего года4500305327921853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5053408650532606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4086505326074140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181341181706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341181706302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8287892782870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8927828761050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13664129381366412261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12938136641226211918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12041109431204110956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10943120411095610749
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1995162300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1623016231305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1995162313060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13664129381366412261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12938136641226211918
21103 Выручка за отчетный год1543681191543612931
21104 Выручка за предыдущий год8119154361293116405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1434283841434212724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8384143421267713948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26510942540
23504 Прочие расходы за предыдущий год8320480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1094-109710840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109710942060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1094-10971084206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-109710942062457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1094)/Стоимость активов (13664) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14342+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (15436) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1094)/Выручка (15436) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Перекат"