Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ" ИНН:1402012110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55664419 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года843348524612
11504 Основные средства на конец предыдущего года485246125667
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202020
12103 Запасы на конец отчетного года116622201501
12104 Запасы на конец предыдущего года222015011265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334624505160708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450516070837071
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9859122519828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12251982817346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529236439476669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643947666961369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528616419174865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641917486561353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62203304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20330416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529236439476669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643947666961369
21103 Выручка за отчетный год228911128446051
21104 Выручка за предыдущий год112844605162345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295401937429697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193742969733671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8091635428674
23403 Прочие доходы за отчетный год114818992175
23404 Прочие доходы за предыдущий год18992175705
23503 Прочие расходы за отчетный год582943893516
23504 Прочие расходы за предыдущий год438935163792
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105801501325587
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11330-1058015013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105801501325587

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11330)/Стоимость активов (52923) = -21.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29540+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (22891) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11330)/Выручка (22891) = -49.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.446

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.446<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-49.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СВХМ"