Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик" ИНН:1402012181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55662225 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200378664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200664664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20749110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года704147157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1330131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330914914
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года108270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2181648141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104410711071
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4181726141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124417351735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4086680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12128470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41867810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1222857857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4181726141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124417351735
21103 Выручка за отчетный год416637512678
21104 Выручка за предыдущий год6374126780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12637512678
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год667126780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1266812678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6678470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12668847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6678470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9668847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5348470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5348470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (418) = 2.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (404+0+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (416) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (416) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальщик"