Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие" ИНН:1402013058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23303878 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года343100
11503 Основные средства на конец отчетного года11853289013411526545
11504 Основные средства на конец предыдущего года28901341152654530002
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года48655500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года55574800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1233929490348630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2949034894270340
12103 Запасы на конец отчетного года6318387353577036092
12104 Запасы на конец предыдущего года38735357703609223054
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года104448400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года484208900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73002645006518231343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64500630623145519607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2332108224727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года803641039521009540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103952100923686290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9270313344213581795663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1334421358179566398354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66896-3428600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34286-2659100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66886-34276-26581-20141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34276-26581-20141-6213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23478239761962322377
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23976196232237723957
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13611114374214277593427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1437421427759342780610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1595891677181623980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1677181623981158040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9270313344213581795663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1334421358179566398354
21103 Выручка за отчетный год236628816810922460468
21104 Выручка за предыдущий год8816810922460468127809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241178638310810059433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8638310810059433125983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-455178511240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1785112410350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-455178511240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1785112410350
23403 Прочие доходы за отчетный год726711380
23404 Прочие доходы за предыдущий год11380593
23503 Прочие расходы за отчетный год675615001067309
23504 Прочие расходы за предыдущий год150010673091326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562861950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2861957260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115739145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5739145408
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45229156581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229156581685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4522900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22915600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (92703) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24117+0+0) = -1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-455)/Выручка (23662) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (23662) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.419

Индекс Альтмана Z = -4.376

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (-1.92%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алданское строительное предприятие"