Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей" ИНН:1402013354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14448112 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16160
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-16-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (20) = -35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = 5.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нордвей"