Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру" ИНН:1402015175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92114332 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1212102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1616164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1616164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-632-664-664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-664-66410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года558581581
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58158175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года869999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года999979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644680680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680680154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1616164
21104 Выручка за предыдущий год1472670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1119110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-6440
23504 Прочие расходы за предыдущий год364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-661-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-661-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -52.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.981

Индекс Альтмана Z = -41.486

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-52.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Валдане точка ру"