Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис" ИНН:1402015337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92118927 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16824422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16824422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16824422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16724412
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года44120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16724412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16824422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44220
21103 Выручка за отчетный год1928432250
21104 Выручка за предыдущий год322500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1760227828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16824422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1682)/Стоимость активов (1682) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17602+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19284) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1682)/Выручка (19284) = 8.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 9.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Джип-Сервис"