Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна" ИНН:1402015376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92122395 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7656165673066077
11504 Основные средства на конец предыдущего года1656730660770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7656165673060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1656730660770
12103 Запасы на конец отчетного года1012811699118488193
12104 Запасы на конец предыдущего года1169911848100020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18401432140913137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1432140919060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4961841192957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18411929579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1246414972259580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1497225958138650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20120166283326420364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1662833264199429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192403760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127801020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1934128838624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1288386112-49
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17936153403287820340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15340328781983058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1818615340328780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1534032878198300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20120166283326420364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1662833264199429
21103 Выручка за отчетный год18371234283264228092
21104 Выручка за предыдущий год2342832642285760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17725225363226628075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2253632266284740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6468923760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8923761020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6468923760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8923761020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6468923760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8923761020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64689237617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8923761020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64603760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89201020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (646)/Стоимость активов (20120) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17725+0+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (18371) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (646)/Выручка (18371) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = -1.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уйгуна"