Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур" ИНН:1402016620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13129043 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32452071345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20713450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32452071345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30713450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32452071345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20713450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32452071345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20713450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32452071345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20713450
21103 Выручка за отчетный год34802061335
21104 Выручка за предыдущий год20613350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26101654278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16542780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87040757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год407570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (3245) = 26.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2610+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3480) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (3480) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алдан Экстрим Тур"