ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1402017430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23296115 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9791342
11504 Основные средства на конец предыдущего года13420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9791342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13420
12103 Запасы на конец отчетного года285097385
12104 Запасы на конец предыдущего года73850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85825878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58780
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17001700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3966214971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4064116313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500297
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3891715968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4041716264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4064116313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163130
21103 Выручка за отчетный год11247266664
21104 Выручка за предыдущий год666640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11106565847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1407817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8170
22203 Управленческие расходы за отчетный год1716765
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520
23403 Прочие доходы за отчетный год82533483
23404 Прочие доходы за предыдущий год34830
23503 Прочие расходы за отчетный год77113476
23504 Прочие расходы за предыдущий год34760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17539
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (40641) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111065+0+1716) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-309)/Выручка (112472) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (112472) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАНСКАЯ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"