АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1402046085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13120272 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года9669662096074739
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года966209607473912172
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года194153189754184406147657
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1897541844061476570
11503 Основные средства на конец отчетного года2218031222294026468842338343
11504 Основные средства на конец предыдущего года2222940264688423383431026050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1538671617937345132147
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года161793734513214721514
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30622786737415613938
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года786737415613938993791
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2597639265412629998572656849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2654126299985726568492103552
12103 Запасы на конец отчетного года3104256265751625039302473515
12104 Запасы на конец предыдущего года2941591250393024735151689903
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76992583156002589770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года583156002589770146766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567058265446536149601822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265446536149601822656928
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000000400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31597041437139709790639461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1437139709790639461318322
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года213672671396
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72671396824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6910146471848838105653804964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5002563381056538049643212743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9507785737261468104226461813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7656689681042264618135316295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1471550147155014715501471550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1471550147155014715501471550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2336797233679723367972336797
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2336797233679723367972336797
13603 Резервный капитал на конец отчетного года388570285850233565228585
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года285850233565228585144284
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3271783168369716990631604449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183352116990631604449351717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7468700577789457409755641381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5927718574097556413814304348
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года547993438891440360389090
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года438891440360389090227538
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года5661484704742054620
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года60472520546200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1114141909365645822389090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1043616645822389090227538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508337363168293357306732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363168293357306732291217
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года416607322187130268124610
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32218713026812461093197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года924944685355423625431342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685355423625431342784409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9507785737261468104226461813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7656689681042264618135316295
21103 Выручка за отчетный год10300812689017262327357291729
21104 Выручка за предыдущий год6890172623273572917295571532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6022621533251456579344687474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5332514565793446874743668251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427819115576585748012604255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155765857480126042551903281
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10192682861047175
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6828610471755459
22203 Управленческие расходы за отчетный год464884373656311217300449
22204 Управленческие расходы за предыдущий год373656311217300449217997
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год380311511771742574802296631
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117717425748022966311679825
23203 Проценты к получению за отчетный год117317364991956915693
23204 Проценты к получению за предыдущий год36499195691569329751
23403 Прочие доходы за отчетный год11301115123075668464625
23404 Прочие доходы за предыдущий год512307566846462574451
23503 Прочие расходы за отчетный год886658365925167026247739
23504 Прочие расходы за предыдущий год365925167026247739178336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416388513600551643012128905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136005516430121289051605451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82217932694054292291952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32694054292291952278274
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8522422003183519216
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год42200318351921636610
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год52287-146951270161552
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-14695127016155279044
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год33167111144130410633
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год111144130410633-382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33225861045698995931686034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10456989959316860341247751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33225861045698995931686034
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10456989959316860341247751
32003 Величина капитала на 311471550147155014715501471550
32005 Величина капитала на 312336797233679723367972336797
32006 Величина капитала на 31285850233565228585144284
32007 Величина капитала на 31183352116990631604449351717
32008 Величина капитала на 315927718574097556413814304348
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33225861122926896341686034
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33225861122926896341686034
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33225861045698896341686034
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33225861045698896341686034
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178160410860070349001
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)178160410860070349001
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9790838613800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9790838613800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16836966998690349001
33278 Дивиденды (ИТОГО)16836966998690349001
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)10272052285498084301
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-102720-522854980-84301
33003 Величина капитала на 311471550147155014715501471550
33005 Величина капитала на 312336797233679723367972336797
33006 Величина капитала на 31388570285850233565228585
33007 Величина капитала на 313271783168369716990631604449
33008 Величина капитала на 317468700577789457409755641381
36003 Чистые активы на 317458700577789457409755641381
36004 Чистые активы на 315927718574097556413814304348
41103 Поступления – всего за отчетный год10873210765463970359357890215
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10313418691897463000867328836
41193 Прочие поступления за отчетный год559792735665735849561379
41203 Платежи – всего за отчетный год7496156682813363944506478101
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3355700443450640128354229036
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год139953811379081110925915894
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1132208120537157635259364
41293 Прочие платежи за отчетный год1608710113518211106491073502
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33770548265066414851412114
42103 Поступления – всего за отчетный год301480025986402143
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1480000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год30000000400000
42203 Платежи – всего за отчетный год337325156639597142744123
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год337325156639597142744123
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-35845-156639-571156-341980
43203 Платежи – всего за отчетный год1683696699869550000938995
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год16836966998690748995
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1683696574820-748995
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период165751372734970329321139
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год65052001946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3322586)/Стоимость активов (9507785) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3803115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6022621+10192+464884) = 58.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3803115)/Выручка (10300812) = 36.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3322586)/Выручка (10300812) = 32.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.663

Индекс Альтмана Z = 12.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.42), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (7.47), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (36.92%), рентабельность компании (32.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛДАНЗОЛОТО" ГОРНОРУДНАЯ КОМПАНИЯ"