Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА" ИНН:1402046448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93787263 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1132843
11504 Основные средства на конец предыдущего года13284358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1328430
12103 Запасы на конец отчетного года19191919
12104 Запасы на конец предыдущего года19191923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1683132212231176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132012231176846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15262120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26212031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1717136512630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1365126312150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1718137812911258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137812911258958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545542539503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542539503459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1173836752755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года836752755499
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11738367520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8367527550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1718137812911258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137812911258958
21103 Выручка за отчетный год3380419036804200
21104 Выручка за предыдущий год4190368042003960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3327415035974104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4150359741043937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400960
23403 Прочие доходы за отчетный год1703
23404 Прочие доходы за предыдущий год7030
23503 Прочие расходы за отчетный год28251956
23504 Прочие расходы за предыдущий год25192614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26223643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2236435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1718) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3327+0+0) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (3380) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (3380) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.465

Индекс Альтмана Z = 2.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "ЭГИДА"