Общество с ограниченной ответственностью "АНИ" ИНН:1402046462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93788156 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года271027680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271027680
12103 Запасы на конец отчетного года146971582015182
12104 Запасы на конец предыдущего года15820151820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1174980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15973156930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147211868318461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18683184610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647995161655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951616550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8121837015087
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8370150870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8121837015087
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8370150870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217971719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79717190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1217971719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79717190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147211868318461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18683184610
21103 Выручка за отчетный год291262903424651
21104 Выручка за предыдущий год29034246510
23503 Прочие расходы за отчетный год2129300
23504 Прочие расходы за предыдущий год2117300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78337861655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78616550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7833)/Стоимость активов (14721) = 53.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (29126) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7833)/Выручка (29126) = 26.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.786

Индекс Альтмана Z = 2.507

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.507<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (121.66), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (26.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНИ"