Общество с ограниченной ответственностью "Мечта" ИНН:1402046550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93791916 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446479512554
11504 Основные средства на конец предыдущего года479512554604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4464795120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4795125540
12103 Запасы на конец отчетного года10001005860605
12104 Запасы на конец предыдущего года1005860605795
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109231222207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23122220759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1179123610820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123610828120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1625171515941366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1715159413661461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1625160015491226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1600154912261156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11545140305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115451400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1625171515941366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1715159413661461
21103 Выручка за отчетный год10603147011036810134
21104 Выручка за предыдущий год1470110368101348981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10588146501031310064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1465010313100648825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1551550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5155700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15515570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год515570116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1625) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10588+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (10603) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (10603) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"