Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп " ИНН:1402046575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93791922 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4432492449240
11504 Основные средства на конец предыдущего года4924492400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4432492449240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4924492400
12103 Запасы на конец отчетного года566911341143576903
12104 Запасы на конец предыдущего года113411435769037187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53001844622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1844622625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года995619808246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619808246504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1196412144156270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121441562771510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1639617068205517151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170682055171518316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1298613420116242778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134201162427788310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3410364889274373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3648892743736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3410364889270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3648892743730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1639617068205517151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170682055171518316
21103 Выручка за отчетный год59676689467168830964
21104 Выручка за предыдущий год68946716883096429438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52813544816106428886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54481610642888626780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год686314465106240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144651062420780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год686314465106242078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144651062420782658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6863)/Стоимость активов (16396) = 41.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52813+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (59676) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6863)/Выручка (59676) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.808

Индекс Альтмана Z = 11.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Велком групп "