Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв" ИНН:1402046631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93792790 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1351390
12104 Запасы на конец предыдущего года13901185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1391407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14071407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1391407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14071198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1391407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14071198
21103 Выручка за отчетный год13532690
21104 Выручка за предыдущий год26903984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5782014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20142809
23503 Прочие расходы за отчетный год6370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6761175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (139) = 99.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (578+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1353) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (1353) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 139

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.993

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.993

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 138

Индекс Альтмана Z = 161.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (139), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Овердрайв"