Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот ИНН:1402047040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97542148 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383630450
11504 Основные средства на конец предыдущего года304500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383630450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304500
12103 Запасы на конец отчетного года37720
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5958630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1252831818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83181810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75871481818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148181810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1142331931818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3193181810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года628210-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43-2110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514131831839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315018390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514131831839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315018390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1142331931818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3193181810
21103 Выручка за отчетный год193435238953
21104 Выручка за предыдущий год52389530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1299651740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517400
23503 Прочие расходы за отчетный год1080974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623964-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1325218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год610712-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6107)/Стоимость активов (11423) = 53.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12996+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19343) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6107)/Выручка (19343) = 31.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.546

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.222

Индекс Альтмана Z = 8.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (31.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция единого заказчика" г.Томмот