Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс" ИНН:1402048156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169041 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года163163163163
12104 Запасы на конец предыдущего года163163163327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442657395912
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года498000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11351118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351118168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66234228210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34228216760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6623422821676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34228216761407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1101-2000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20-93500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1091-10-92517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10-92517-434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4033523746659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35237466591341
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1350000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175335237460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35237466590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6623422821676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34228216761407
21103 Выручка за отчетный год5362923746883
21104 Выручка за предыдущий год2923746883424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5843124681874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3124681874596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48-20-9350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-93590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48-20-9350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-93590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48-20-9350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-93590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-20-9357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-9357-172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-93500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (662) = -7.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584+0+0) = -8.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (536) = -8.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (536) = -8.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.622

Индекс Альтмана Z = 1.183

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.183<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-1.65), рентабельность продукции (-8.96%), рентабельность компании (-8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Голден хорс"