Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод" ИНН:1402048815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89993778 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274027402740
11504 Основные средства на конец предыдущего года274027402753
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274027402740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274027402753
12103 Запасы на конец отчетного года226532000218233
12104 Запасы на конец предыдущего года200021823314725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137663036216416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303621641612862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135010295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1029552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377695046634744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504663474427639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405095320737484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532073748430392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258472584727250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258472725021691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года692692692
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года692692692
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года692692692
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года692692692
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151151200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13819265179342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2651793427809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13970266689542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2666895428009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405095320737484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532073748430392
21103 Выручка за отчетный год198991725127281
21104 Выручка за предыдущий год193712728129071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1981332512000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год921200020520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19701392615281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19279152818551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19701392615281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19279152818551
23303 Проценты к уплате за отчетный год10260101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60101100
23404 Прочие доходы за предыдущий год8928380
23503 Прочие расходы за отчетный год398739039093
23504 Прочие расходы за предыдущий год380390934432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15612126370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1550563704099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15612126370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1550563704099

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15612)/Стоимость активов (40509) = 38.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+0) = 9950 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19701)/Выручка (19899) = 99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15612)/Выручка (19899) = 78.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.763

Х5 = Выручка/Активы = 0.491

Индекс Альтмана Z = 3.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (99%), рентабельность компании (78.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алданский энерго-ремонтный завод"