Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой" ИНН:1402048935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89997530 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25531051500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10515000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29091051500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10515000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29191051500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10515000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года255300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29090500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29191051500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10515000
21103 Выручка за отчетный год255310512544
21104 Выручка за предыдущий год105125440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255310512544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105125440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255310512544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105125440
23503 Прочие расходы за отчетный год164310282249
23504 Прочие расходы за предыдущий год102822490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91023295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91023295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год910230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (910)/Стоимость активов (2919) = 31.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2553)/Выручка (2553) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (910)/Выручка (2553) = 35.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 8.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (35.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Унистрой"