Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство) ИНН:1402049329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03437039 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37670385983997844177
11504 Основные средства на конец предыдущего года38598399784417747723
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38438475163735
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года384751637353771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38054389824749447912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38982474944791251494
12103 Запасы на конец отчетного года2755275527663596
12104 Запасы на конец предыдущего года2755276635965455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206520659431255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20659431255692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5185180148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51801484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2795279527972792
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2795279727923071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8133813465067791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8133650677919222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46187471155400055703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47115540005570360716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года56898568985689856898
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года56898568985689856898
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58151-57223-49346-32280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57223-49346-32280-28963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1253-325755224618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32575522461827935
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года13000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131377
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47320473204633631078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47320463343107832754
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1071071070
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10710700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47427474274644231078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47427464413107832754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46187471155400055703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47115540005570360716
23404 Прочие доходы за предыдущий год1528810189719667
23504 Прочие расходы за предыдущий год283810874211254634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1310-19308-2891-19954
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6021181
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71323781-364083
24604 Прочее за предыдущий год662437743690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-796-19301-3317-16052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-796-19301-3317-16052
32003 Величина капитала на 3156898568985689856898
32007 Величина капитала на 31-57223-49346-32280-28963
32008 Величина капитала на 31-32575522461827935
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9267877170663317
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9267877170663317
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9267877170663317
33218 Убыток (ИТОГО)9267877170663317
33003 Величина капитала на 3156898568985689856898
33007 Величина капитала на 31-58151-57223-49346-32280
33008 Величина капитала на 31-1253-325755224618
36003 Чистые активы на 31-1251-324755124618
36004 Чистые активы на 31-32575522461827935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (46187) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = -5.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 126" (открыто конкурсное производство)