Общество с ограниченной ответственностью "Квант" ИНН:1402049463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67661314 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года823360
12104 Запасы на конец предыдущего года33600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1711710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31745310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31745310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31745310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года453100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31745310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453100
21103 Выручка за отчетный год5878771893
21104 Выручка за предыдущий год87718930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2303641000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36410000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357513893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5138930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год357513893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5138930
23503 Прочие расходы за отчетный год1517132
23504 Прочие расходы за предыдущий год171320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342496761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4967610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307443761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4437610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (317) = 96.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = 155.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (587) = 60.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (587) = 52.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.968

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.852

Индекс Альтмана Z = 6.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (60.82%), рентабельность компании (52.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квант"