Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н" ИНН:1402049544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67663715 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32424979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24979148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336269152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269152152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337269152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269152152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310262133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262133152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337269152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269152152
21103 Выручка за отчетный год187210305
21104 Выручка за предыдущий год2103050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12471314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713140
23503 Прочие расходы за отчетный год15113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48128-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (337) = 14.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (187) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (187) = 25.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (25.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Н"