Общество с ограниченной ответственностью "Аартык" ИНН:1404002950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03037469 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5866651741954373
11504 Основные средства на конец предыдущего года651742224373973
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года61000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5866651741950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6578422243730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5868657842224415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6578422247071000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5868041950
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6384043730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5868638442224325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6384422247071000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5868657842224415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6578422247071000
21103 Выручка за отчетный год4242810800700
21104 Выручка за предыдущий год4332800700888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42618258271034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434782710341872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19-15-270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-27-3340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-15-270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-27-3340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-15-270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-27-3340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-15-27-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-27-334-642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-190-270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150-3340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (5868) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4261+0+0) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (4242) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (4242) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.723

Индекс Альтмана Z = 0.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.45%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аартык"