Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ" ИНН:1404004436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81731731 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1921027862221
11504 Основные средства на конец предыдущего года2424278622212028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1921027860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2424278622210
12103 Запасы на конец отчетного года1497101014796
12104 Запасы на конец предыдущего года16761014796626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14305039751295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1396397512951366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29276049890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3072498920910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48486077754312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5496777543124020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1311011640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112111641900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1331101174200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11311174200237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года992066013711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1152660137112501
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года102500401
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года321304011282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35175066010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4365660141120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48486077754312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5496777543124020
21103 Выручка за отчетный год1502302213216544
21104 Выручка за предыдущий год18705221321654411014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год745401923116288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11880192311562910733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7569029010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682529019150
22203 Управленческие расходы за отчетный год5831014390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год550814396590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1738014620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131714622560
23503 Прочие расходы за отчетный год427029866
23504 Прочие расходы за предыдущий год1962986654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1311011640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112111641900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131101164190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11211164190227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1311011640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112111641900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1311)/Стоимость активов (4848) = 27.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7454+0+5831) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1738)/Выручка (15023) = 11.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1311)/Выручка (15023) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 5.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (11.57%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Амма - ЖЭУ"