Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах" ИНН:1405001050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93790733 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400500530
11504 Основные средства на конец предыдущего года5005300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400500530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005300
12103 Запасы на конец отчетного года23012865
12104 Запасы на конец предыдущего года128650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18076631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203779166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24371291596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12915960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6300595
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года62800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года180701
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года66300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24370596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24371291596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12915960
21103 Выручка за отчетный год59351538847
21104 Выручка за предыдущий год446910530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47841524936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43069360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115114-89
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1631170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115114-2260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1631170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115114-1207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1631170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115114-1207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1631170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115114-1130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1631170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1151)/Стоимость активов (2437) = 47.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4784+0+0) = 24.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (5935) = 19.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1151)/Выручка (5935) = 19.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.39%), рентабельность компании (19.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив - родовая кочевая община "Арылаах"