Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп" ИНН:1406004907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92113396 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80628062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51025102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18871887
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85738573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69896989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85738573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69896989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85738573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69896989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85738573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69896989
21103 Выручка за отчетный год1401914019
21104 Выручка за предыдущий год1006510065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60556055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38203820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79647964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62456245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79647964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62456245
23503 Прочие расходы за отчетный год112112
23504 Прочие расходы за предыдущий год819819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78527852
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54265426
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70117011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54265426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7011)/Стоимость активов (8573) = 81.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6055+0+0) = 131.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7964)/Выручка (14019) = 56.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7011)/Выручка (14019) = 50.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (56.81%), рентабельность компании (50.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МС-Групп"