ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ" ИНН:1406005139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15266347 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17000
12103 Запасы на конец отчетного года27170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94602207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32915110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154687317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171687317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168257305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171687317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73170
21103 Выручка за отчетный год1457812386
21104 Выручка за предыдущий год123860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78984526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78600
23503 Прочие расходы за отчетный год26575
23504 Прочие расходы за предыдущий год5750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63447285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6344)/Стоимость активов (17168) = 36.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7898+0+0) = 84.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6680)/Выручка (14578) = 45.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6344)/Выручка (14578) = 43.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (45.82%), рентабельность компании (43.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГ ТЕХСТРОЙ"