Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект" ИНН:1407007820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13131353 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20063288020
11504 Основные средства на конец предыдущего года2880200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20063288020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2880200
12104 Запасы на конец предыдущего года3855108870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414337512056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3375120560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года607359787704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года597877040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64871320830647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13208306470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265504201030647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42010306470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201318026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245371519811558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15198115580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26632190630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245374183030621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41830306210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265504201030647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42010306470
21103 Выручка за отчетный год15513120970
21104 Выручка за предыдущий год1209700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13160115960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1159600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50100
23504 Прочие расходы за предыдущий год35540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2353237-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2353146-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2353)/Стоимость активов (26550) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13160+0+0) = 17.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2353)/Выручка (15513) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2353)/Выручка (15513) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = -3.486

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (15.17%), рентабельность компании (15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажкомплект"