Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания" ИНН:1408004564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86175890 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года78541600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78541600
12103 Запасы на конец отчетного года1131181010
12104 Запасы на конец предыдущего года1181771010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68938400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38423800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года673800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года485000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1355539100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540416100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135513241010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13248321010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1069-48900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-489-43700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1069-4891010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-489-4371010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2423181300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1813126900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2423181300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1813126900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135513241010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13248321010
21103 Выручка за отчетный год122230102704353
21104 Выручка за предыдущий год30103303530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328473530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1222-274-8450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27432300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34802000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20229100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2258-294-8450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-294-196800
23503 Прочие расходы за отчетный год16912700
23504 Прочие расходы за предыдущий год12710900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2427-421-8450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-421-207700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48535300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год35341600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1942-68-8450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-166100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1942-6800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-68-166100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1942)/Стоимость активов (1355) = -143.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3480+0) = -64.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2258)/Выручка (1222) = -184.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1942)/Выручка (1222) = -158.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.441

Индекс Альтмана Z = -22.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (-184.78%), рентабельность компании (-158.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеколымская Управляющая компания"