Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск" ИНН:1410006008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736332 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года24950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24950
12103 Запасы на конец отчетного года670551264215
12104 Запасы на конец предыдущего года512642152247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года669352275497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года522754974600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161328752374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года287523744200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150111322812086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132281208611047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150111325212181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132521218111047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года932197466879
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года974668796258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933197566889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975668896268
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69222382871
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года223828714125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498812582421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12582421654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568034965292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349652924779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150111325212181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132521218111047
21103 Выручка за отчетный год625906289059176
21104 Выручка за предыдущий год628905917648583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591064688543545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год593864354539101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34841600515631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3504156319482
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29981210912836
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48638962795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350427952377
23403 Прочие доходы за отчетный год373332210
23404 Прочие доходы за предыдущий год112210131
23503 Прочие расходы за отчетный год7342981358
23504 Прочие расходы за предыдущий год881358626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12539301647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352816471882
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12539301647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352816471882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12539301647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год352816471882

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (15011) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59106+2998+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (62590) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (62590) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.643

Индекс Альтмана Z = 6.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дистрибъюторский центр "Секо-Вилюйск"