ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК" ИНН:1410006022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737171 ОКВЭД:52.45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1443144524681841
12104 Запасы на конец предыдущего года1445246818412440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2995298930862055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2989308620551938
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3465277191835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52771918351931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4784496162730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4961627357310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4784496162735731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4961627357316309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3832401646240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4016462450120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3842402646345022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4026463450224892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9429351639709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93516397091417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94293516390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93516397090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4784496162735731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4961627357316309
21103 Выручка за отчетный год1893543548310077
21104 Выручка за предыдущий год354354831007716905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292294941429698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29494142776515903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10359413410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594134123120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1169146419330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103-575-1230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-575-1233790
23504 Прочие расходы за предыдущий год331015437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-103-608-2240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-608-2243540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-608-224354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-608-224354990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103-608-2240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-608-2243540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (4784) = -2.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (292+0+0) = -35.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (189) = -54.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (189) = -54.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.079

Индекс Альтмана Z = 9.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-54.5%), рентабельность компании (-54.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕКОКОМП-ВИЛЮЙСК"