СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ" ИНН:1410006079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81742060 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11111111
11504 Основные средства на конец предыдущего года1111110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1021041130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1041131230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38322517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32251730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1471471450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1471451480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158154156159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154156159178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1481501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501510
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1515150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29-23-180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23-18-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134142147151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142147151167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158154156159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154156159178
23203 Проценты к получению за отчетный год2829340
23204 Проценты к получению за предыдущий год2934410
23403 Прочие доходы за отчетный год1014749
23404 Прочие доходы за предыдущий год147855
23503 Прочие расходы за отчетный год44464262
23504 Прочие расходы за предыдущий год46426253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-3-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-1-130
24603 Прочее за отчетный год2220
24604 Прочее за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-5-3-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-3-15-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-5-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-3-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (158) = -5.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.583

Индекс Альтмана Z = 10.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЧИНЕКЯ"